Guida pratica alla compilazione del Registro dei titolari effettivi: ultime novità e adempimenti
Il Ministero delle imprese e del Made in Italy ha emesso un provvedimento il 9 ottobre 2023, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale, che richiede alle imprese di compilare il Registro dei titolari effettivi entro l’11 dicembre 2023. Questa scadenza è stata prorogata per consentire alle imprese di adempiere all’obbligo.
Il concetto di titolare effettivo è definito dalla normativa sull’antiriciclaggio come la persona fisica che controlla o possiede un’entità giuridica o ne beneficia. Sono tenute a comunicare i dati del titolare effettivo tutte le imprese con personalità giuridica, come le società a responsabilità limitata (SRL) e le società per azioni (SPA), le persone giuridiche private come associazioni e fondazioni, e i trust e istituti simili.
Tuttavia, l’obbligo di comunicare questi dati è stato sospeso temporaneamente dal TAR a seguito di una richiesta di Assoservizi fiduciari. Questa sospensione è terminata con una sentenza del 9 aprile, che ha respinto il ricorso. Il Ministero delle imprese e del Made in Italy ha confermato l’entrata in vigore immediata della normativa, con scadenza dell’11 aprile 2024.
Per adempiere a questo obbligo, le imprese devono utilizzare lo strumento online del Registro Imprese DIRE o altre soluzioni telematiche per inviare i dati del titolare effettivo. Una volta indicata l’impresa o l’associazione interessata, è necessario dichiarare i dati del titolare effettivo e firmare digitalmente per confermare la dichiarazione.
La digitalizzazione svolge un ruolo importante per facilitare l’adempiere a questa normativa. I migliori software gestionali per professionisti includono funzionalità per gestire questo adempimento in modo efficace.
